吴宝祥继续论述自己的观点“那如何认识这贷款的潜在风险，我分为两个层面来说。企业或项目向银行申请贷款的初衷，常态情况下都是善意的，在常态情况下，企业为了扩大再生产，为了技术改造产品升级，因为自有资金不足而向银行申请贷款，在企业生产经营过程中也会随着市场的波动而出现运营资金不足，企业出现了运营资金不足的时候，就会想到向银行申请贷款，企业向银行申请贷款的时候的初心是善意的，其初衷也是有诚信的。而企业无论是扩大再生产，还是技术改造产品升级，或者市场波动时出现了运营资金不足，企业今后的发展就存在一定的不确定性，这种的不确定性有来自于市场变化，有来自于企业经营者的经营能力，有客观的，有主观的，这一些的不确定性就会给银行贷款造成现实的风险，没有及时采取措施就会变成不良贷款。我要说的就是在这个过程中我们银行信贷部门应该做的事情，或者说我是这样认为的，而且在实际当中我也是这样做的。”
“我们客户经理，信贷员不仅要按规定办理银行贷款的申报，贷款的发放，而且要懂企业的生产经营，在企业向银行申请贷款的时候，我们经常深入到企业中做贷前调查，这贷前调查不仅需要了解企业的背景材料，更需要研究企业的生产经营，企业的生产经营是不是确实需要向银行贷款，而银行贷款发放下去能不能满足企业的生产经营的需要，沧海一粟和石沉大海的事情我们都不能做，不要听企业的老总，老板说的企业的发展前景有多少多少好，要做到自己要懂得企业的生产经营，不要听老总，老板说什么是什么，如果你没有懂得企业生产经营，最好不要轻易发放银行贷款，或者你确实很难把握企业生产经营的情况下，那就要谈到前面说到的话题，加固抵押，质押，形同虚设的第三方信用保证尽可能减少使用。当你懂得了企业的生产经营情况后，你不要光光去看企业的财务报表，一些企业的财务报表有好几套，有税务的，银行的，有内部的和对外的，有向上报给主管部门的，也有提供给老板自己看的，这些报表你都可以看，但都不能全相信，因为私人企业上报给税务局的报表有水分，有些体外循环的经营项目不包括在内，而上报给银行的报表往往是会夸大一些，上报给主管部门的报表都带有指令性指标的成分，财务会计报给老板的报表外面人肯定是看不到的，能让你看见的就肯定是有意的，可看，不可全信。”
“不能看企业的报表，那就看企业的帐本，也不行，他们能给你做报表，也能做帐本。那怎么办呢，这也不信，那也不能信，这工作就没法做了，贷款的事后跟踪没法进行了，不是这样的，只要你懂的他们的生产经营就知道应该怎么去做了。无论是工业企业，还是商业企业都有原材料或商品采购，都有产品销售，你只要看原材料仓库里的材料进出量与往常有什么不同，发生了什么样的变化，你只要看成品仓库里的产品出库情况与往常有什么不同，有什么变化，就知道企业生产经营是不是发生了变化，是正常的变化，还是异常的变化，是往好的方向发展，还是向坏的方向变化，不仅要看仓库里实物的进出帐，还要抽查一些实物，当然不是针对企业里所有的材料，只要抓住主要产品的主要原材料或主要的几种产品就行了。在看企业仓库的实物的同时，要与财务会计的帐本进行核对，包括与实物一致的税务部门的正式发票。很简单，只要抓住了这一点，就可以知道贷款发放后出现的一系统的不确定因素。功课要做在贷款发放之前。我个人认为，不要和企业老总，老板交朋友，明确就是一种银企关系，一切的行为都是建立在银企关系的基础上。”
“我要说的第二个层面，是当企业出现了不确定因素，在企业生产经营发生变坏的时候，我们银行应该怎么办，前题是我们要在最快的时间知道企业生产经营情况已经开始变坏，然后要知道企业生产经营情况变坏的原因，是政策性行业性的变化，还是市场的正常波动，是客观的，还是主观的，是暂时的，还是不可逆转的。如果是客观的，企业面临的政策性风险，行业性风险，就要看企业有没有能力化解这种风险，这不可怕，因为任何企业所从事的行业都会面临着行业的调整期，这个行业政策的调整期，给企业生产经营所带来的影响是在企业所承受的能力范围之内，还是企业将面临着一次重新洗牌，对这个问题客户经理，信贷员要做出自己的判断。如果是暂时的，又在企业的承受范围之内，那就容易多了，只要控制信贷总量，密切关注就行了，当企业需要靠银行贷款帮企业来度过这个难关时，需要银行做雪中送炭的时候，千万要慎重，在追加银行贷款的时候，首先要确保存量贷款企业能正常还贷，这是前提，企业还贷的资金来自于企业的正常经营收入，可以允许增加适量的贷款，帮企业度过难关。”
“如果企业面临的困难是不可逆转的，这个时候，银行就不能做雪中送炭的事情了。要在第一时间知道这种情况，如果是客观因素形成的，银行可以帮助并且参与到企业进行产品升级改造，企业转型中去。企业产品升级，企业转型可以重新立项，重新申报银行贷款，对原来的存量贷款只能随着企业的转产，减产逐步减少。如果是主观因素造成的，那就利用贷款方式来补救了。所以要求在第一时间知道，这是关键，失去了这个时间，可能就失去了最佳的银行贷款保全措施，直至不良贷款的形成。我说到第二个层面，企业出现了一系统的不确定因素时，或者企业的生产经营出现了向坏的方面转变的时候，企业的老总，老板不诚信的行为就会随时产生，虽然也会有一些企业老总，老板讲诚信，宁可自己破产也要保全银行贷款，但这不是我今天要谈的主题，在这里我们不要展开来谈，今天主讲的是风险防范。”
“我们也经常碰到一些企业老总，老板遇到风险就会第一时间就是想把这风险转嫁到银行，到了这个时候银行就被动的，企业老总，老板的不诚信是不良贷款产生的主要来源，因为我国诚信行为的机制还有待于进一步地完善，虽然我国在这方面已经做了大量的基础工作，个人征信系统也逐步在完善，但还不足以让一些人望而却步。所以银行在发放贷款的时候就采取了有效的保全措施，抵押贷款，质押贷款就产生效力了。然而，银行设置抵押，质押的时候确实不希望这种行为成为事实，只是银行贷款保全的一种方式，不是目的。”
反正是讨论会吗，想到什么就说什么，不像论文那么有条理，没有准备，也没有提纲。大家偶尔听听，偶尔也记记。杨清茂副行长见已经到了中午用餐时间，就让吴宝祥先结束发言，让他下午再继续，宣布上午的会议结束了。到了下午，吴宝祥针对银行不良贷款的处理谈一些个人见解，包括企业重组过程中银行贷款风险的转移，企业兼并过程中银行贷款运作应注意的事项，也包括国有企业在体制改革过程中如何保全银行贷款的事项。整个下午几乎都是吴宝祥一个人在谈，大家都在记，吴宝祥说话很慢，几乎说过的话，没有一个人提问，理论性的话语很少，都是实务，也举了很多的例子，列举的例子中有成功挽回银行贷款损失的，也有值得深思而未能成功的。也谈了刚刚实施的银行贷款“五级分类”的实务操作等等方面的问题。
快到了下午五点钟，杨清茂副行长站了起来，手对吴宝祥招了一下，让吴宝祥可以了，杨清茂对大家交待了大家各自回分行应该急需要处理的事情，就宣布这次会议结束了，等大家离开坐位的时候，让吴宝祥走到自己的身边，对吴宝祥说明天到他办公室去一下，不要马上赶回到江城市分行里去。吴宝祥不知道杨清茂副行长有什么事情要交待，领导这么说，就随声说“好的”。吴宝祥等杨清茂副行长离开了之后，就去见省城矿山机械销售有限公司的小学同学郑为平。
同学在省城的一家矿山机械销售有限公司里做会计，这家矿山机械销售有限公司省城办事处在吴山广场，一路公交车就到了。同学原来是在江城市一家生产龙门吊车的国有企业里做财务科长，因为那家生产龙门吊车的国有企业已经实现了体制改革，被原来的厂长买去后，原来他也是参与竟买的，在竟争的时候被市体改办否决了。既然是这样的结局，那再留在企业里就没有必要了，所以就到了省城的矿山机械销售有限公司做会计了，听他说，这个公司里的老板是他的亲戚，在矿山机械销售有限公司里有他的股份，月工资也还可以，比原来江城市那厂里要翻了三倍。吴宝祥与这位同学在小学就在一起读书，一直都没有中断过联系，他的会计技能还是吴宝祥教出来的。既然到省城来了，就肯定会去看看他。
吴宝祥到了吴山广场时，他已经在那里等了。他的妻子没有来，说他妻子两个月前，不小心在家里搬东西的时候跌了一个跟斗，骨折了，在家里趟着，不能出来。那时候他还没有手机，最多也就是用用PP机，吴宝祥在从江城市出来的时候，两个人就约好了。因为同学住的地方离吴山广场比较远，吴宝祥就没有去他家里了，事先也不知道他妻子的事情，也没有带什么营养保健品。两个人就在吴山广场的公园前用了晚餐，用了点餐就上公园里的城隍阁楼上去观光了。省城城隍阁以前来过，但都是白天来得，晚上还真是第一次，想不到，夜里站在城隍阁的楼上，看省城，在灯光的映射下，湖中的亭台楼阁，湖边的杨柳条，湖中的穿梭小叶，真如在天上人间仙境。
吴宝祥住在总行的招待所里，离吴山广场也有点路，所以没有在城隍阁楼上待的很长时间，两人就各自回了。第二天上班的时候，吴宝祥就到了杨清茂副行长的办公室里，上了七楼走出电梯，前台人就迎了上来，对吴宝祥问“请问，你找谁，事先有没有预约？”。
吴宝祥拿出了工作证，对前台人员说自己是找杨清茂副行长，已经有预约，前台让吴宝祥稍等一下，就向杨清茂副行长去请示了，前台回来说岳阳山说“杨清茂副行长现在有客人，坐在旁边稍等一下。”
过了一会儿，前台见一人走出来了，对吴宝祥说“你可以进去了。”